¿Qué pasa si mi TPV no cumple con la Ley Antifraude 2025?
La Ley 11/2021, más conocida como Ley Antifraude, ha establecido un antes y un después para la facturación en España, y los Terminales Punto de Venta (TPV) están en el centro de esta transformación. Si tienes un negocio, es muy probable que te estés preguntando qué pasará si tu sistema actual no está preparado.Ignorar esta normativa no es una opción.
Las consecuencias van más allá de una simple advertencia y pueden impactar gravemente la viabilidad de tu negocio. En esta guía definitiva, desglosamos los riesgos, las multas y, lo más importante, las soluciones para que puedas adaptarte sin sorpresas. Para una visión completa, te recomendamos empezar por nuestra guía principal sobre el TPV VeriFactu.
1. Consecuencias Principales de no cumplir con la Ley Antifraude
El incumplimiento, incluso por desconocimiento, es considerado una infracción tributaria grave. Las consecuencias se dividen en varios niveles, cada uno con un impacto significativo:
Sanciones Económicas: El Dolor Principal
La consecuencia más directa es la multa. La Ley General Tributaria es muy clara al respecto en su artículo 201 bis:
- Multa por tenencia: Simplemente por tener y utilizar un software de TPV no certificado que permita la manipulación u ocultación de datos, la sanción fija es de 50.000 euros por cada ejercicio fiscal en el que se haya mantenido.
- Multa por manipulación: Si además se demuestra que ha habido una manipulación de datos, las multas pueden ascender a 150.000 euros para los fabricantes del software y una sanción porcentual sobre la facturación para el usuario. Puedes ver ejemplos reales en nuestro artículo sobre ejemplos de multas VeriFactu.
Problemas Operativos y Legales
- Invalidez de las facturas: Los tickets o facturas simplificadas emitidas con un TPV no conforme podrían ser declarados inválidos por Hacienda.
- Inspecciones y comprobaciones: El uso de un sistema no homologado es una señal de alerta para la Agencia Tributaria, lo que puede incrementar la probabilidad de recibir una inspección fiscal exhaustiva.
- Competencia desleal: Operar fuera de la ley te sitúa en una posición de competencia desleal, lo que daña la reputación de tu negocio frente a clientes y proveedores.
2. ¿Qué Requisitos Debe Cumplir tu Software de TPV para ser Legal?
La Ley Antifraude no se centra en el aparato (hardware), sino en el programa (software). Para ser legal, tu software de TPV debe cumplir con los requisitos del sistema VeriFactu, especificados en el Real Decreto 1007/2023:
- Integridad e Inalterabilidad: No debe permitir modificar ni eliminar registros de venta una vez emitidos. Debe registrar cualquier cambio o anulación.
- Trazabilidad: Cada nueva venta debe estar «encadenada» con la anterior, creando una cadena de bloques imposible de romper sin ser detectado.
- Conservación: Debe asegurar que todos los registros de facturación se conserven de forma segura.
- Generación de Código QR: Es obligatorio que cada factura simplificada o ticket incluya un código QR estandarizado que contenga la información del registro.
- Declaración de Responsabilidad: El fabricante del software debe proporcionar una declaración jurada de que su programa cumple con la ley. Pídesela a tu proveedor. Para más detalles, puedes consultar los requisitos del reglamento VeriFactu.
3. Guía Paso a Paso para Verificar y Adaptar tu TPV
¿No estás seguro de si tu TPV cumple? Sigue estos pasos para salir de dudas:
- Contacta YA con tu Proveedor de Software: Es tu primer y más importante paso. Llama o escribe a la empresa que te suministró el software. Ellos son los responsables de desarrollar y ofrecer la actualización. Pregúntales directamente por su plan de adaptación a VeriFactu.
- Pide la Declaración de Responsabilidad: Solicita al proveedor el documento que certifica que su software se ajusta a la normativa. Es tu garantía frente a una inspección.
- Verifica la Funcionalidad Clave: Pregúntales si la actualización incluirá la generación de registros encadenados y la impresión de códigos QR en los tickets.
- Busca Alternativas si es Necesario: Si tu proveedor actual no te da una solución clara, desaparece o confirma que no se actualizará, debes empezar a buscar un nuevo proveedor. No lo dejes para el último momento.
4. Aclarando Dudas: ¿Ley Antifraude y VeriFactu son lo mismo?
Es una duda muy común. Para aclararlo de forma sencilla:
- La Ley Antifraude es el marco legal general que prohíbe el uso de «software de doble uso» y establece las sanciones.
- VeriFactu es el nombre del sistema técnico y normativo que desarrolla los requisitos que debe cumplir ese software para ajustarse a la ley (cómo deben ser los registros, el QR, la firma, etc.).
5. Conclusión
No cumplir con la Ley Antifraude 2025 no es una opción viable. Las consecuencias, con sanciones que parten de los 50.000 euros, son demasiado graves como para ignorarlas. La buena noticia es que, como has visto en esta guía, la solución suele ser más sencilla y económica de lo que parece: una actualización de software.
Más allá de la obligación legal, este cambio normativo representa una excelente oportunidad para modernizar tu negocio. Adaptar tu TPV no solo te protege de multas, sino que te abre la puerta a un sistema de gestión más eficiente, con un mejor control sobre tus ventas, una contabilidad más sencilla y una visión más clara de la salud de tu empresa.
El paso más importante es el primero: no dejes pasar más tiempo. Contacta hoy mismo con tu proveedor de TPV, verifica la compatibilidad de tu sistema y planifica tu adaptación. La tranquilidad de operar con la seguridad de que tu negocio cumple al 100% con la legalidad es la mejor inversión que puedes hacer.
6. Preguntas Frecuentes (FAQs)
1. ¿Cuándo entra en vigor la obligación de la Ley Antifraude para los TPV?
La obligación de que todos los sistemas de facturación (incluidos los TPV) cumplan con la normativa entra en vigor el 1 de julio de 2025.
2. ¿Quién está obligado a usar un TPV que cumpla la Ley Antifraude?
Todos los empresarios y profesionales que emitan facturas (completas o simplificadas) a través de un TPV. Si tienes un comercio o un negocio de hostelería, estás obligado. Consulta aquí quién está obligado a VeriFactu.
3. ¿Hay alguna exención para autónomos en módulos?
No. La obligación de usar un software conforme a la ley afecta a todos, independientemente del régimen fiscal (estimación directa o módulos), siempre que se expidan facturas.
4. ¿Cómo afecta la Ley Antifraude a las cajas registradoras antiguas?
Las cajas registradoras que solo imprimen un rollo de papel sin generar un registro digital inalterable quedarán obsoletas. Deberán ser sustituidas por un sistema TPV con software compatible.
5. ¿La sanción de 50.000€ es por negocio o por cada TPV?
La sanción es por NIF y por ejercicio fiscal. Es decir, 50.000€ por año que la empresa o autónomo haya utilizado un sistema no conforme, independientemente del número de TPVs que tenga.
6. ¿Qué pasa si mi proveedor me dice que mi TPV es compatible pero no me da un certificado?
Exígele la «declaración responsable». Es un documento donde el fabricante declara bajo su responsabilidad que el software cumple la ley. Es tu principal garantía frente a una inspección.
7. ¿Tengo que enviar mis ventas a Hacienda todos los días?
No necesariamente. El sistema VeriFactu permite el envío voluntario y automático de los registros a la AEAT, pero no es obligatorio por ahora para la mayoría. Sin embargo, tu software debe estar técnicamente preparado para hacerlo si Hacienda lo requiere.
8. Mi negocio es muy pequeño y facturo muy poco, ¿también estoy obligado?
Sí. La ley no establece un mínimo de facturación para estar exento. Si emites tickets con un TPV, debes cumplirla.
9. ¿El código QR es obligatorio en todos los tickets, incluso los de un café?
Sí, la normativa exige que todas las facturas simplificadas, sin excepción de importe, incluyan el código QR para garantizar su trazabilidad y verificación.
10. ¿Cuál es el precio de un software VeriFactu?
Los precios varían mucho. Algunos proveedores lo incluyen en sus cuotas mensuales de mantenimiento, otros pueden cobrar una actualización. Existen incluso opciones como la que ofrecerá la AEAT, aunque más básicas. Puedes consultar nuestra guía sobre el precio de VeriFactu para más detalles.
11. Si no me actualizo, ¿pueden mis clientes tener problemas?
Sí. Un ticket emitido sin cumplir la normativa podría no ser considerado una factura válida, y por tanto, un cliente profesional no podría deducirse ese gasto.
12. ¿Qué diferencia hay entre esta ley y la obligación de la factura electrónica B2B?
Son dos obligaciones diferentes. La Ley Antifraude y VeriFactu regulan CÓMO se registran todas las facturas (incluidos los tickets B2C). La Ley Crea y Crece regula la obligación de emitir facturas en formato electrónico estructurado en operaciones entre empresas (B2B).
13. ¿Cómo detectará Hacienda que mi TPV no cumple la ley?
A través de inspecciones presenciales, donde solicitarán ver los tickets emitidos (que no tendrán QR) o revisarán el software. También, a través del análisis de datos y denuncias de clientes.
14. ¿Puedo volver a un sistema de facturación manual en papel para evitar esto?
No es una solución viable. La ley prohíbe el uso de cualquier sistema informático que no cumpla los requisitos. Aunque la factura en papel sigue existiendo, gestionar un negocio moderno sin un TPV es operativamente ineficiente y sospechoso para Hacienda.
15. ¿Me pueden multar solo por «tener» el software antiguo, aunque no lo use?
La sanción es por «tenencia y uso». Si tienes un software instalado y operativo en tu TPV con el que has facturado durante el ejercicio, te arriesgas a la sanción, aunque no hayas manipulado activamente los datos.
